Revisão e Análise de Operações de Câmbio (Modelo 3)

PROVA DE CÂMBIO – MODELO 3

1) Remessa Direta de Documentos: Definição e Características

A modalidade de pagamento denominada Remessa Direta de Documentos ocorre quando o Exportador envia a documentação relativa à exportação diretamente ao Importador, sem intermediação bancária, para que este proceda ao pagamento pertinente. (X) Certo

Características da Modalidade:

• Agilidade na transmissão de documentos.
• Isenção ou redução de despesas bancárias.

2) Operações de Crédito: ACC e ACE

Em relação às operações de crédito Adiantamento sobre Contrato de Câmbio (ACC) e Adiantamento sobre Cambiais Entregues (ACE), é correto afirmar que:

( X ) As duas operações são feitas no mesmo contrato de exportação, já que a opção de ACC não implica na renúncia ao ACE.

3) Liquidação do Adiantamento sobre Cambiais Entregues (ACE)

Em relação à questão anterior, complete: “A liquidação do ACE se dá quando:

A liquidação acontece quando o Importador paga o valor faturado.

4) Posição de Câmbio: Definição e Tipos

O que é Posição de Câmbio?

É o saldo das operações de câmbio, pronta ou para liquidação futura, realizado por instituições autorizadas pelo BACEN a operar no mercado de câmbio.

O que significa Posição de Câmbio Vendida?

A Posição de Câmbio Comprada é a posição cambial em que o valor total de compras de moeda estrangeira pela instituição é superior ao total de vendas. (A Posição de Câmbio Vendida é o oposto, onde as vendas superam as compras).

5) Formas de Pagamento de Comissão de Agente no Exterior

As formas de entrega da moeda estrangeira permitidas para que os exportadores paguem seus agentes no exterior na modalidade “Comissão de Agente a Remeter” devem ser feitas por meio de:

( X ) Operação de câmbio contratada com agente autorizado a operar no mercado de câmbio pelo BACEN, via teletransmissão.

6) Fatores Considerados na Formação do Spread Bancário

A composição das taxas de deságio cobradas pelos bancos ao conceder adiantamentos e financiamentos em moeda estrangeira aos seus clientes em geral é baseada em LIBOR + Spread + Variação Cambial. Quais os fatores considerados para a formação do Spread?

O Spread é formado pela diferença entre o custo do dinheiro para o banco e o quanto ele cobra para o consumidor na operação de crédito.

Exemplo: Custo de operação do banco é de 10% a.a. e ele empresta esse dinheiro por 50% a.a. Essa diferença é o Spread.

7) Preenchimento de Contrato de Câmbio (Importação)

O Banco Empresarial X (CNPJ: 34.087.987/0001-90), localizado na Av. São João - SP, receberá uma Carta de Crédito para pagamento à vista da empresa Sheit Merchi, sediada em Dubai, a pedido da empresa Temperos do Mundo Ltda (CNPJ: 22.222.456/0002-29), localizada em Limeira/SP - Estrada dos Viajantes Km 45, no valor de USD 200.000,00 referente à compra de sal rosa malaio, cujo embarque ocorreu no último mês de setembro.

Preencha os dados da operação de câmbio que devem constar no contrato de câmbio fechado (dia da prova):

• i) Valor em Moeda Estrangeira: USD 200.000,00 – Duzentos Mil Dólares Americanos
• j) Taxa de Câmbio: 3,7868
• k) Valor em Moeda Nacional: BRL 757.360,00 – Setecentos e Cinquenta e Sete Mil, Trezentos e Sessenta Reais.
• l) Descrição da Forma de Entrega da Moeda Estrangeira: 65 - Teletransmissão
• n) Código da Natureza: 12012.09.N.05.90
• o) Descrição da Natureza do Fato: 12012 – Importação de Mercadorias
• p) Pagador ou Recebedor no Exterior: Sheit Merchi

Cotações de Câmbio (Dia da Prova)