Fundamentos de Economia e Finanças: Impostos, Moeda e Mercado

Impostos Diretos e Renda: Definição e Explicação

Os impostos diretos são aplicados sobre as fontes de riqueza ou propriedade. Os impostos de renda são aqueles que incidem sobre o rendimento de pessoas singulares, empresas ou outras entidades.

Impostos Indiretos e IVA: Definição e Explicação

Impostos indiretos incidem sobre o consumo. O IGIC é um imposto indireto que incide sobre mercadorias e serviços prestados nas Ilhas Canárias.

Consumo e Seus Fatores Determinantes

O consumo é a aplicação de riqueza para satisfazer necessidades e promover a circulação econômica. Seus fatores são:

• Renda: a quantidade de dinheiro que se produz.
• Preços: o pagamento atribuído à obtenção de um bem ou serviço.
• Poupança: reserva de parte da renda que se possui.

Economia e Propensão Marginal a Poupar

A poupança é a renda após impostos que não é consumida. A propensão marginal a poupar é o aumento da renda que se destina à poupança.

Investimento: Fatores, Multiplicador e Propensão

O investimento é o valor do capital vendido de famílias para empresas. Fatores que influenciam o investimento:

• Despesas em bens de consumo e serviços do setor público.
• Exportações: o valor dos bens e serviços vendidos por um país a outro.
• Importações: o valor dos bens e serviços adquiridos pelo país de outro.

O efeito multiplicador do investimento refere-se aos impactos do investimento sobre o consumo, emprego e renda. A relação com a propensão marginal a consumir: A propensão marginal a consumir depende do investimento, uma vez que ambos dependem da renda e da taxa de juros.

Dinheiro e Seus Tipos

O dinheiro é qualquer meio de troca aceito e utilizado para o pagamento de bens e serviços.

Tipos de Dinheiro:

• Dinheiro-Mercadoria: Considera-se qualquer bem ou serviço aceito por um grupo de pessoas em uma economia ou sociedade como pagamento por outros bens ou serviços.
• Dinheiro Fiduciário (Confiança): O mais abstrato de todos, são notas simples, com um montante normalmente expresso em unidades de moeda corrente ou contas monetárias usadas na economia. Isso, como veremos adiante, é chamado de dinheiro de papel bancário.
• Dinheiro de Papel: Como o número de moedas feitas de metais preciosos que lhes davam valor se tornou inviável para transações comerciais devido ao seu grande volume, começou-se a usar o dinheiro de papel, que representa uma promessa de pagar uma determinada quantidade de metais preciosos.

Funções da Moeda:

• Meio de Circulação: Serve como intermediário no processo de circulação de mercadorias.
• Medida de Valor: O dinheiro fornece o material para expressar o valor das mercadorias.
• Meio de Acumulação de Valor.
• Meio de Pagamento: O ato de compra de dinheiro com uma venda.
• Dinheiro Mundial: O papel universal do dinheiro no mercado mundial.

Oferta de Moeda

É a soma do dinheiro nas mãos do público e dos depósitos bancários.

• M1: Dinheiro em contas correntes e depósitos (depósitos à vista + dinheiro em circulação).
• M2: M1 + depósitos de poupança.
• M3: M2 + depósitos a prazo.
• M4: M3 + quase-moeda.

O Que Determina a Demanda por Dinheiro?

A demanda por dinheiro dependerá do nível de preços (ou inflação), do nível de renda, da taxa de juros e das expectativas.

Multiplicador Monetário: Definição e Função

O efeito multiplicador monetário refere-se ao número de vezes que o dinheiro depositado em um banco aumenta. Sua função é garantir que nenhum banco possa criar mais dinheiro do que os outros e que a razão de equivalência seja estabelecida.

Taxa de Juros e Seus Fatores Determinantes:

É o percentual aplicado ao principal de um empréstimo para calcular os juros a serem pagos. Estes fatores incluem:

• Período: Quanto maior o prazo do empréstimo, maior o risco.
• Risco: Quanto maior o risco, maior a taxa de juros.
• Liquidez: Quanto menor a liquidez, maior a taxa de juros; quanto maior a liquidez, menores as taxas de juros.

Inflação e Suas Classes

A inflação ocorre quando a oferta de dinheiro não corresponde à quantidade de bens e serviços existentes na economia. Consequentemente, isso leva a um aumento generalizado e sustentado dos preços em uma economia.

Classes de Inflação:

• Moderada: Quando os preços sobem de 2% a 3% ao ano.
• Galopante: Quando o aumento é superior a 10%.
• Hiperinflação: Quando os preços sobem mais de 100% ao ano, o que significa que os preços dobram de ano para ano, no mínimo.

O IPC: O Que Mede e Como é Calculado

O IPC é o Índice de Preços ao Consumidor e mede a inflação. É compilado pelo Instituto Nacional de Estatística, que realiza uma pesquisa de orçamentos familiares para descobrir o consumo médio do agregado familiar, no que é chamado de "cesta de consumo". Após isso, são considerados os produtos mais consumidos e é realizado um processo de ponderação.

Intermediários Financeiros: Bancários e Não Bancários

Intermediários Financeiros Não Bancários:

São formados por empresas e fundos de investimento, fundos de pensão, companhias de seguros, empresas de leasing e empresas de factoring.

• Sociedades e Fundos de Investimento: Entidades que vendem ao público uma carteira de valores.
• Fundos de Pensão: Seu objetivo é canalizar as poupanças para a aposentadoria.
• Companhias de Seguros: Canalizam a poupança de pessoas que desejam segurança adicional.
• Empresas de Leasing: Dedicadas à locação-compra de máquinas.
• Empresas de Factoring: Envolvidas na cobrança de faturas de empresas, assumindo os riscos de crédito.

Intermediários Financeiros Bancários:

São compostos por:

• Bancos: Empresas privadas com o objetivo de gerar lucros para seus proprietários.
• Caixas Econômicas: Instituições onde os lucros obtidos são destinados a cobrir obras sociais.
• Cooperativas de Crédito: Entidades de propriedade dos depositantes parceiros que, por sua vez, são aqueles que se beneficiam do crédito concedido.